Régimen tributario y crédito: cómo te ven en RER, RMT o General
Lo que declaras es lo que existe
Para una entidad financiera, tu negocio mide lo que muestran tus declaraciones y tu cuenta bancaria. Por eso el régimen tributario en el que estás no es solo un tema del contador: define cuánta información puedes mostrar cuando pides un crédito.
Un resumen de cómo se ven los cuatro regímenes vigentes en 2026 (la UIT de este año es de S/ 5,500). Los límites y tasas pueden cambiar, así que confírmalos con tu contador o en SUNAT antes de tomar decisiones.
Nuevo RUS (NRUS)
- Solo para personas naturales, con ingresos de hasta S/ 96,000 al año.
- Pagas una cuota fija mensual y emites boletas, no facturas.
Cómo te ve quien evalúa: con poca información. No hay declaración de ventas detallada y el tope de ingresos es bajo para financiar equipos de salud. Además, al no emitir facturas, puedes perder clientes empresa, como aseguradoras o convenios.
Régimen Especial de Renta (RER)
- Para personas naturales y empresas con ingresos de hasta S/ 525,000 al año.
- Pagas un porcentaje de tus ingresos netos cada mes y no presentas declaración anual de renta.
Cómo te ve quien evalúa: se ven tus ventas mes a mes, pero no tu utilidad, porque el régimen no la calcula. Eso dificulta demostrar cuánto te queda para pagar una cuota.
Régimen MYPE Tributario (RMT)
- Para negocios con ingresos netos de hasta 1,700 UIT al año.
- Haces pagos a cuenta mensuales y una declaración anual. El impuesto a la renta es de 10% sobre las primeras 15 UIT de utilidad y de 29.5% sobre el exceso.
Cómo te ve quien evalúa: con bastante claridad. Tienes ventas mensuales y una declaración anual con tu utilidad. Para muchas clínicas y consultorios en crecimiento es el régimen que mejor muestra la capacidad de pago.
Régimen General
- Sin límite de ingresos, para personas naturales y empresas.
- Impuesto a la renta de 29.5% sobre la utilidad, con contabilidad completa.
Cómo te ve quien evalúa: con la información más completa: estados financieros, utilidad y patrimonio. Es el estándar para negocios más grandes.
Ojo con algunas actividades de salud
No todos los regímenes admiten todas las actividades. Algunas actividades profesionales y de salud tienen restricciones para acogerse a ciertos regímenes. Antes de cambiarte, revisa con tu contador si tu actividad específica califica.
El error que más puertas cierra: declarar menos de lo que vendes
Pagar menos impuestos declarando menos parece un ahorro hasta el día en que necesitas un crédito. Ese día, tu negocio vale lo que declaraste. Si vendes S/ 40,000 al mes y declaras S/ 15,000, para quien evalúa vendes S/ 15,000, y el monto al que puedes acceder baja en la misma proporción.
Qué hacer antes de pedir un crédito
- Revisa tu régimen con tu contador: si ya creciste, puede que otro régimen te convenga y muestre mejor tu negocio.
- Haz que tus cobros pasen por una cuenta del negocio: POS, transferencias, Yape o Plin a nombre del consultorio.
- Ordena tus declaraciones de los últimos doce meses: es lo primero que se mira. La lista completa está en qué documentos te piden para un crédito de negocio en salud.
- Calcula cuánto podrías pedir con lo que hoy declaras: lo explicamos en cómo se evalúa a una MYPE de salud.
Tu régimen no tiene que cerrarte la puerta
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